A1:这个问题涉及到不同业务主体之间的关系。首先说一下注册公司和个体户的关系。这里有企业，也有个体户，区别就是来自小规模纳税人。比如小规模纳税人，可以区分两种，一种是企业行为，一种是个体户行为。其实开个体户有利有弊。优点:比小规模纳税人的成本低，因为小规模纳税人要缴纳企业所得税，而个体户纳税人不需要，只需要征收个人所得税。缺点:小规模纳税人是公司行为，而且这个公司的设立是有限的，责任划分是有限的，但是个体户是无限的，所以个体户承担的责任和风险会更大。比如你以后想注销个体户，你注销了以后的未来五年内还是可以追溯你的法律责任的。

所以大家要根据自己的实际情况来考虑是需要注册一般纳税人还是个体户。

Q2:原来的实体企业可以转化为网上许可吗？

A2:原来的实体企业现在可以正常使用营业执照，不需要因为网上销售而单独换证。

Q3:个人店铺如何办理营业执照！家具营业额多少，税多少！，你收多少税？

A3:首先，有两种纳税人，即小规模纳税人和一般纳税人。小规模纳税人和一般纳税人都有企业所得税和个人所得税。公司所得税占利润的25%，个人所得税占股息的20%。

Q4:电子商务法，要交多少税？还有不交税要花多少钱？

A4:首先小规模纳税人征收3%的营业税，然后一般纳税人征收16%的增值税。

具体行业要具体分析。有些行业就不一样了。比如服务业是6%。服务业的同学要注意，增值税是可以抵扣的。它是由你的投入和产出扣除的。也就是说，比如你卖的产品成本是50元，那么你的销售额就是100元。那么中间差价的50元就是你需要交税的部分，但是你的进货渠道需要给你开50元的发票然后你再卖出去。

小规模纳税人的营业税直接按你营业额的3%征收，所以有时候不一定说小规模纳税人的成本比一般纳税人低。

那么除了营业税和增值税，其他两部分是一样的。小规模纳税人和一般纳税人需要缴纳25%的企业所得税和20%的个人所得税，但有一个例外，小规模纳税人中的个体户不需要缴纳个人所得税。

增值税:是在增值税的基础上增加13%的点，也就是16%的13%。

小规模纳税人一个月3万元以内、一个季度9万元以内不用交税，超过一个月3万元、一个季度9万元也无所谓。

另一方面，小规模纳税人现在缴纳的是营业税，但营改增是必然趋势，所以最终会变成增值税。

Q5:淘宝什么时候实施？为什么淘宝官方没有给出详细的指引？为什么？

A5:国税法有一定的特点，每一条都不会太死。真正的执行是由地方当局进行的。比如，我国税法很多规定没有明确指出一些责任，或者规定了很大的责任线。有的罚款6000元到20万元不等，数额特别大。目的是让地方当局来执行。我们联系税务部门的时候，一定会去地税局和税务专员那里为你对接，所以他们会落实。

所以淘宝没法监管这个东西。淘宝倾向于对商家有利，所以会尽量按照所有标准中的一个最低限度给大家卡。官方不会很快做出强制性要求，慢慢会有一些文件在异地或者中央出台。这些文件可能不包括在法律法规中，但它将有一个执行点。比如如何应对淘宝、新零售电商、微信业务等。这个时候淘宝可能会给大家做一个规范。

Q6:我可以选择月营业额或季度营业额吗？

答6:纳税人应在企业经营期间每月进行纳税申报。如果他们不想交税，可以报税0，但是报税0不代表你没有产生实际营业额。如果发现0的纳税申报是偷税漏税，要求每月报税。

Q7:现在做淘宝代购如果交税怎么算税？

A7:采购不含税。采购现在可能涉及走私。还有一个问题就是你能不能把这个产品卖出去。过海关就要交税，和内贸不一样。

首先要有代理资质。另外，该产品能否在国内销售，除了税收等国家法律法规外，也要注意。

Q8:网上营业执照需要实际地址吗？现在深圳公司地址没有异常，天猫可能就无法续签了。

A8:最近几天，你可能看到了第一张淘宝店的个体户营业执照，符合电商法的要求。电子商务法要求你的公司名称可以是你店铺的主要名称，店铺可以注册为你的实际地址。

但你是之前的商业活动，你是商业活动。你的营业执照还是需要实际的店铺地址，否则会有不正常的业务，不正常的业务是不能续办的。必须去工商部门认证注册才能排除异常。

Q9:淘宝会要求个体户升级企业店铺吗？

A9:这个升级首先取决于国家的变化，而不是平台。平台处于被动调整位置。比如国家会放开电商行业。看看这个调控政策的反应对税收有没有明显的帮助，对一些经济驱动力有没有作用。如果发现效果不好，可能会进一步调整，肯定会越来越近，不会越来越松。但是，无论你是否升级，都要遵循电子商务法。

Q10:如果你在这个阶段不申请许可证会怎样？

A10:比如2019年1月1号以后，如果有顾客进店看到你店里没有营业执照，可以打电话到当地工商部门举报你，然后你需要处理这个案件。如果更严重，对方可以对你提起诉讼。

Q11:收税会拉淘宝店铺后台的流水吗？

A11:现在税务部门查询的是电子商务行业税务账户的平台化电子流水，而不是企业账户。第一次被税务部门提醒，税务局长找你的时候会让你自己去反映问题，但是一旦去税务部门查你，就会给后台打电话。平台明确规定向相关执法部门提供交易信息是责任和义务，所以你不去查企业账户也没关系。只要你有实际的交易，包括账单，都必须包含在税里面。

Q12:个体工商户的流量会很小吗？

A12:不会，平台一视同仁。

Q13:根据流水，和水果利润低一样吗？

A13:水果属于初级农产品。税法中规定，初级农产品不征税，但以农产品为基础的加工品征税。水果罐头属于加工品。

Q14:被举报没有营业执照怎么办？

A14:个人店铺被打假人举报会有什么责任？关店就好，因为你不是公司行为。现在电子商务法中没有规定说明如果出现这个问题会怎么样，但是你的经营行为会受到限制。被举报后，可以去补办证书。

Q15:以前一家公司可以开一家天猫店。现在一家以上的猫店会成立几家公司吗？

A15:不需要。

Q16:以后注册公司开JD.COM和拼多多会不会更好？在JD.COM和拼多多注册个体户不好吗？

A16:可以同时注册多个话题，不一定只能注册一家公司。

Q17:公司被调查几个月的概率大吗？

A17:非常高。一直零报税，账目亏损，对大家的生意都不好。

Q18:天猫客户可以要发票不给吗？

A18:客服要求发票，必须按照天猫的规定给。如果不开发票，在天猫本身就是违法的。另外就是严重违法，就是偷税漏税。即使客户没有开发票的部分，仍然要纳税，每个人都要在没有票的情况下取得收入。

Q19:天猫提前收钱需要交税吗？

A19:天猫通过提前收钱来逃税是不可行的。除了全部营业额都要交税，还要提前提高利息，得不偿失。

Q20:如果你现在注册营业执照，注册前的交易需要交税吗？

A20:不需要。税收是在经营主体开业后产生的，营业执照开始产生效益的当天就要纳税。

Q21:个体户后期可以升级为企业公司吗？

A21:目前没有明确规定。

Q22:注册公司需要办理社保。个体户需要办理社保吗？

A22:个体户社保可以交也可以不交，也是你扣，可以扣你的增值税。此外，社会保障是另一个法律制度问题。2019年1月1日起，社保公积金和工资直接绑定，包括个人所得税。如果以后给员工缴纳个人所得税，需要按照员工的全薪缴纳。

Q23:一个季度收入低于10万元需要交税吗？

A23:对于小规模纳税人来说，一个季度10万元以下是不需要缴税的，但对于一般纳税人来说是不需要的。比如超过10万元，就要全部缴纳营业税。

问24:如果水果被农民收购后出售，是否需要纳税？

A24:不需要。

Q25:我的销售额100万元需要缴纳哪些税？最后的利润是多少？

A25:你卖了100万，然后你的产品成本，人工成本，场地成本，还有其他日常费用，当然这些费用都需要一张进项票，然后这些成品加起来60万，100万的营业额需要60万，剩下的40万你需要缴纳16%的增值税和16%乘以13%的增值税附加费，加起来72320元增值税。40万元减去增值税后的72320元= 327680元，这部分利润需要缴纳25%的企业所得税，327680乘以25% = 81920元，剩下的245760元就是企业剩余利润。如果今年要给股东分红，需要缴纳个人所得税，是20%，也就是个人收入的金额是X20%。如果个人收入为245500元，

结论:

所有的商家都把缴纳电子商务法上的税放在首要位置，重点是完善自身的税收和税收制度。

或者给大家更新一个我店铺的数据！